פרישה מדומה
פרישה מדומה היא תהליך שבו אדם שהגיע לגיל המתאים יכול להתחיל לקבל קצבת פנסיה חודשית, גם אם הוא עדיין ממשיך לעבוד כשכיר או עצמאי. השירות כולל בדיקה של גובה הקצבה הצפויה, השפעת המשך העבודה על המס, הצורך בתיאום מס, בחינת קיבוע זכויות, השפעה על קצבת אזרח ותיק, והאם המהלך באמת משתלם ביחס לחלופות אחרות. חשוב לומר בצורה ברורה: פרישה מדומה לא תמיד כדאית, וביצוע לא נכון עלול לגרום לתשלום מס מיותר או לפגיעה בתכנון הפנסיוני העתידי. לפי מקורות מקצועיים, ניתן לקבל קצבת פנסיה ולהמשיך לעבוד, ולעיתים ניתן להתחיל לקבל קצבה כבר מגיל 60, אך חלק מהטבות המס תלויות בהגעה לגיל הזכאות/פרישה ובביצוע קיבוע זכויות נכון.
כיסויים בפוליסה
תיאום מס בין משכורת לקצבת פנסיה
כאשר אדם ממשיך לעבוד ובמקביל מתחיל לקבל קצבת פנסיה, נוצרים בפועל שני מקורות הכנסה. במצב כזה יש לבדוק את חבות המס ולבצע תיאום מס כדי למנוע ניכוי מס גבוה או לא מדויק. כל־זכות מציינת שגמלאי שמקבל פנסיה ומשכורת ממקום עבודה נוסף נחשב כבעל הכנסה משני מקורות, ועליו לבצע תיאום מס כדי שלא ינוכה מס בשיעור המרבי מההכנסה המשנית
קיבוע זכויות
קיבוע זכויות הוא אחד השלבים החשובים ביותר סביב פרישה מדומה, משום שהוא קובע כיצד ינוצלו הפטורים ממס על הקצבה המזכה או על היוון קצבה. מדובר בהחלטה בעלת השלכות ארוכות טווח, ולכן לפני שמגישים בקשה לרשות המסים חשוב לבדוק האם עדיף לנצל את הפטור על הקצבה החודשית, על משיכה חד־פעמית, או בשילוב ביניהם. רשות המסים מציינת שהבקשה מיועדת למקבלי קצבה שהגיעו לגיל הזכאות ומבקשים לקבוע את אופן קבלת הפטור.
השפעה על קצבת אזרח ותיק
בפרישה מדומה צריך לבדוק גם את ההשפעה על קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי. בין גיל הפרישה לגיל 70, הכנסות מעבודה עשויות להשפיע על הזכאות או על גובה הקצבה, ולכן חשוב לא להסתכל רק על הפנסיה אלא על כלל ההכנסות: שכר, פנסיה, קצבאות והכנסות נוספות. לפי כל־זכות, הכנסות מעבודה בתקופה שבין גיל הפרישה לגיל 70 עשויות להקטין או לבטל את הזכאות לקצבת הזיקנה, ומנגד דחייה יכולה לזכות בתוספת לקצבה בעתיד.
בחירת מועד תחילת קבלת הקצבה
אחד הנושאים הקריטיים בפרישה מדומה הוא מתי להתחיל לקבל את הקצבה. התחלה מוקדמת מדי יכולה להקטין את הקצבה החודשית, כי החיסכון הפנסיוני נפרס על פני יותר שנים. מצד שני, במקרים מסוימים שילוב של שכר וקצבה יכול לשפר את התזרים החודשי. לכן צריך לבצע בדיקה מספרית ולא לקבל החלטה לפי תחושת בטן בלבד.